济宁湿地欢乐谷项目资金统筹方案

来源：本站  发布日期：2018/1/6  点击次数：5499

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第一章  项目合作概况 1

1.1  项目企业简介 1

1.2  项目利润分配形式 11

1.3  项目资金的管理形式 11

1.4  项目抵押担保 11

1.5  项目概况 12

1.6  项目行业背景 12

1.7  项目主要经济财务指标 14

第二章  项目规划及投资控制方案 16

2.1  项目设计原则 16

2.2  项目规划原则 16

2.2.1 开发原则 16

2.2.2 开发目标 17

2.3  项目选址 17

2.4  项目建设规模 17

2.5  项目建设内容及资金使用 17

2.6  客源市场 19

2.7  投资控制的基本原则 19

2.7.1 动态控制 19

2.7.2 主动控制与被动控制相结合 20

2.7.3 全过程控制 21

2.7.4 全方位控制 21

2.8  投资失控的原因分析 21

2.8.1 建设前期工作深度不够，项目决策缺乏科学性 22

2.8.2 对设计缺乏有效约束，设计超标准现象严重 22

2.8.3 投资估算、设计概（预）算本身不准 22

2.8.4 施工承包合同过于简单，建设单位管理（监理）不力 23

2.8.5 投资控制工作带有随意性，缺乏严格的工作程序和科学的方法 23

2.9  项目投资控制措施 23

2.9.1 组织措施 24

2.9.2 技术措施 24

2.9.3 经济措施 24

2.9.4 合同管理 25

2.9.5 信息管理 25

2.10  优化设计与本“梁山水泊湿地欢乐谷”项目投资控制 25

2.10.1 优化设计对本“梁山水泊湿地欢乐谷”项目投资的影响 25

2.10.2 搞好优化设计的几点建议 27

2.11  结论 29

第三章  企业投资管理分析 31

3.1  中型企业投融资管理 31

3.1.1 中型企业投资目的和基本操作 31

3.1.2 中型企业融资特点和渠道 31

3.1.3 中型企业投融资外部环境 34

3.2  中型企业直接投资管理 38

3.2.1 选择投资方向 38

3.2.2 确定投资规模 39

3.2.3 选择投资地点 39

3.3  中型企业直接投资风险管理 39

3.3.1 不确定性与风险 39

3.3.2 中型企业投资风险来源与特点 40

第四章  合作项目的管理方式 42

4.1  公司总体指导思想和规划原则 42

4.2  公司管理模式 42

4.3  设立专职部门，明确分工负责 42

4.4  明确各职位的工作权限和义务 43

4.5  设立管理机制，明确管理机制 45

4.6  确定劳动定员，明确岗位职责 48

4.7  设定人员定期培训制度 48

4.8  风险规避战略 49

第五章  项目资金管理原则与程序 52

5.1  资金管理原则 52

5.2  资金管理程序 52

5.3  重大决策与会议监督程序 67

5.4  资金管理程序图 68

第六章  合作项目的财务管理制度及流程图 69

6.1  财务部组织结构与责权 69

6.2  资本预算管理 74

6.3  财务成本控制管理 81

6.4  资产管理 85

6.5  筹资与投资管理 90

6.6  会计核算管理 94

6.7  成本会计管理 101

6.8  实收账率管理 103

6.9  审计管理 107

6.10  税务管理 114

第七章  资金管理存在的风险及防范措施 117

7.1  项目资金管理存在的风险 117

7.1.1 施工企业和供应商信誉带来的资金风险 117

7.1.2 不可抗拒因素带来的资金沉没风险 117

7.1.3 工程进度款支付的风险 117

7.2  防范项目资金风险的措施 118

7.2.1 要求工程中标人交付履约保证金 118

7.2.2 统筹安排项目的工程保险，统一投保 118

7.2.3 防范预付款和进度款资金风险的措施 119

7.2.4 财务部门对资金支付风险的具体防范措施 120

第八章  资金安全保证以及风险把控 121

8.1  资金安全保证 121

8.1.1 建立货币资金的预算管理机制 121

8.1.2 建立健全货币资金的内部控制制度 121

8.1.3 加强货币资金安全管理的其他要点 122

8.1.4 制定安全资金制度 122

8.2  资金风险把控 124

8.2.1 采购过程把控 124

8.2.2 业务清零原则 125

8.2.3 往来对账的管理 125

第九章  项目投资成本控制专项报告 126

9.1  建立有效的成本控制组织体系 126

9.1.1 制定项目投资成本管理制度 126

9.1.2 组织结构 131

9.2  投资成本动态管理 131

9.3  投资机会选择和决策阶段成本控制 131

9.3.1 投资机会选择的成本控制 131

9.3.2 项目决策分析的成本控制 132

9.4  前期阶段成本控制 132

9.4.1 合同条件的谈判与签约 132

9.4.2 招标阶段成本控 132

9.5  项目施工阶段建筑成本的控制 134

9.5.1 编制或审核成本计划，确定成本控制目标 134

9.5.2 控制工程设计变更、洽商及索赔 134

9.5.3 抓好甲供设备、材料投资管理 135

9.5.4 控制工程款的动态结算 137

9.5.5 合同管理 138

9.5.6 竣工决算 139

9.6  项目竣工财务决算 141

第十章  项目合作资金管理实施细则报告编制依据 143

10.1  项目企业提供的资料 143

10.2  国家相关政策、法律规范文件 143

第十一章  合作项目的财务分析 144

11.1  财务评价 144

11.1.1 评价方法的选择 144

11.1.2 评价依据 144

11.1.3 项目融资预投入明细 145

11.2  总成本费用估算 146

11.3  主营业务收入 147

11.4  主营业务税金 147

11.5  负债及所有者权益结构分析 147

11.6  盈利能力分析 147

11.6.1 净现金流量预测分析 147

11.6.2 盈利能力综合情况分析 148

11.6.3 营业利润率分析 148

11.6.4 净资产收益率分析 148

11.6.5 总资产报酬率分析 149

11.6.7 成本费用利润率分析 149

11.7  偿债能力分析 150

11.7.1  资产负债率分析 150

11.7.2 利息备付率分析 150

11.7.3 偿债备付率分析 151

11.8  静态评价指标 151

11.8.1 投资利润率 151

11.8.2 静态投资回收期 151

11.9  动态评价指标 152

11.9.1 财务净现值（FNPV） 152

11.9.2 内部收益率（IRR）分析 152

11.9.3 动态投资回收期 153

11.10  不确定性分析 153

11.10.1 盈亏平衡分析 154

11.10.2 敏感性分析 155

11.11  项目价值及收益评价 156

第十二章  资金使用控制及还本付息计划 158

12.1  资金使用控制 158

12.2  还本付息计划 158

12.3  发生意外补救方案 159

12.4  项目测算各年收益指标需考虑的因素 159

第十三章  项目建设安排及其他预备方案 161

13.1  项目建设流程管控及执行时效监督 161

13.1.1 建立项目品质管理体系 161

13.1.2 建立完善的执行时效监督体系 162

13.1.3 建立完善的项目投资管理体制 163

13.2  用款申请与计划审核 164

13.3  资金保障方案 165

13.3.1 公司储备资金管理措施 166

13.3.2 贯彻执行节约成本，降低消耗措施 166

13.3.3 执行工程计量工作制度，加快资金的回收。 167

13.3.4 建立项目实施内部资金账户，实施二级核算制度 167

13.3.5 坚持多渠道融资，强化流动资金筹措 167

13.3.6 采取经济活动分析措施，发现问题及时采取措施 167

13.3.7 执行合同管理制度，挖掘资金潜力，发挥流动资金的效益 168

第十四章  风险规避 169

14.1  管理风险规避 169

14.2  财务风险规避 169

14.2.1 出纳岗工作流程 170

14.2.2 销售费用岗工作流程 173

14.2.3 管理费用岗工作流程 174

14.2.4 固定资产核算岗工作流程 178

14.2.5 材料审核岗工作流程 182

第十五章  成本控制 187

15.1  成本控制基础 187

15.2  目标成本 188

15.3  成本计划 189

15.4  定额标准成本 191

15.5  成本差异分析 192

15.6  成本管理责任制 193

15.7  成本分析考核 194

第十六章  投资人的资金安全风险控制 197

16.1  事前防范 197

16.1.1 成立资金管理办公室。 197

16.1.2 资金计划制度的建立和落实 198

16.2  事中控制 199

16.2.1 资金完整性控制 199

16.2.2 货币资金安全性控制 200

16.2.3 货币资金效益性控制 201

16.3  事后监督 201

第十七章  融资单位承诺 203

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